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[摘要]近年来，作为新型农业经营主体的农民专业合作社发展迅速，资金需求规模日益扩大，资金期限日益多元化，但受抵押物不足、担保体系不健全等多重因素约束，农民专业合作社资金融通难度较大。应当构建完善的金融支持模式，拓宽合作社融资渠道。完善以政策性银行为主体，以农村信用社、农业银行为依托，以农商银行、村镇银行等新型金融机构为补充的正规金融支持体系。规范民间借贷，使正规金融与非正规金融形成合力，共同支持农民专业合作社的发展。 dedecms.com

　　（中经评论·北京）要创新推出针对农民专业合作社发展需求的贷款品种，实现金融产品多样化供给，构建完善的金融支持模式，使贷款额度和贷款期限满足其生产经营的个性化融资需求。
　　
　　近年来，作为新型农业经营主体的农民专业合作社发展迅速，资金需求规模日益扩大，资金期限日益多元化，但受抵押物不足、担保体系不健全等多重因素约束，农民专业合作社资金融通难度较大。
　　
　　现状与困难
　　
　　资金需求特点
　　
　　生产建设资金投入集中，资金供给压力较大。农民专业合作社一般从种粮大户发展而来，经营规模扩张迅速，经营建设初期一次性投入比较集中，主要用于场地、库房建设、大型农机具购买、土地流转费用支出等，资金需求巨大。资金来源主要是发起人投入资金、入股农户自有资金和民间借贷资金，银行贷款较少，资金供给压力比较大。

本文来自织梦

　　
　　经营资源占用资金比例提高，融资需求规模日益扩大。农民专业合作社经营规模的迅速扩大，使土地、生产资料、人工等生产资源占用总体成本规模提高，资金需求量越来越大。根据调查了解，农民专业合作社对银行贷款的需求由最初的20万元、30万元发展到500多万元，甚至更多。
　　
　　生产经营周期长，融资需求结构多元化。相对于普通农户而言，农民合作社专业性增强，对融资期限的要求更加多元化，既有短期融资需求，也有中长期融资需求。另外，养殖业生产经营周期要远大于种植业生产经营周期，3～5年不等，甚至更长，主要是用于养殖业圈舍建设、扩大生产规模、牧场维护等。
　　
　　面临的困难
　　
　　缺乏有效抵押担保，融资难度大。农民专业合作社用于生产经营的土地一般为土地流转、租借而来，只有租赁合同，没有土地证，不能作为抵押物。同时，农机具缺乏登记保全措施等，无法作为有效担保抵押物。缺乏足值有效的抵押资产，导致融资难度加大。 本文来自织梦
　　
　　农业贷款利率偏高，融资成本压力大。银行出于风险收益考虑，对农民专业合作社贷款利率一般实行基准利率上浮政策，大大增加了合作社的融资成本。
　　
　　缺乏创新激励机制，金融产品创新不足。农村中小金融机构缺乏金融理论功底和丰富实践经验的专业人才，缺少支持业务创新的经营和风险数据积累，无法为农民专业合作社量身定做融资产品，使得信贷产品种类单一。
　　
　　金融担保体系建设滞后，风险分散和共担机制欠缺。目前，黑龙江省金融担保体系建设滞后，担保公司数量少，资本金低、管理落后、承担风险能力弱，无法满足对合作社的担保需求。同时，保险机构险种单一，多为农民个人提供保险，大型保险公司数量较少，难以承担合作社高风险的生产经营。
　　
　　国外模式与经验
　　
　　利用法律法规规范合作社融资行为

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　　各国规范合作社的法律主要有为合作社单独颁布的法律、商法中包含合作社的条款、通用商法和社章四种形式。例如，1923年美国颁布《农业信贷法》对向合作社银行借款的合作社资格规定：只有真正的农业合作社才有资格向合作社银行申请贷款；同时要求合作社银行为农产品出口提供金融服务。日本为了发展农业信贷，先后颁布《农工银行法》、《农村负债整理组合法》、《农村中央金库法》、《农业动产信用法》等，支持农业合作组织融资。
　　
　　发展生产、信用合作一体化模式
　　
　　所谓生产、信用合作一体化，主要是指合作组织对社员手中的剩余资金进行归集，并开展以社员为服务对象的信用支持活动，以保证农村和农业的贷款需求。例如日本农协组织按照农民自愿的原则，设置“产销”生产合作社和“融资”信用合作社，主要通过农协系统内合作金融组织来支持合作社的发展。该模式由农林中央金库、信用农业协同联合会和综合农协三个层次构成。对基层农协和农户合作金融组织发放短期票据贷款、长期凭证贷款与活期透支贷款三种信贷支持。

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　　专业金融与商业金融共同支持模式
　　
　　这种模式除传统的商业银行外，在中央设立专业银行总部，各农业省、州设立分行，为农民合作社提供专门的信贷支持，根据需求提供多样化的贷款产品，专业银行与商业银行分别发放贷款，二者业务互不影响，旨在扩大农民贷款来源。以美国为例，美国设有中央合作社银行，并在全国12个农业信贷区分别设立一个合作银行，合作银行根据农业合作社的不同需求提供季节性贷款和中长期贷款，农业合作社可根据自身特定目标的需求选择固定利率或者浮动利率。合作银行还为农业合作社提供类别广泛的租赁业务，如租赁运输车辆、收割机和喷雾器、乳制品生产和包装设备设施等。
　　
　　国家政策支持合作社发展
　　
　　在合作社成立初期和发展过程中，以补贴、援助等方式给予政策支持，或根据经营对象不同，实施不同阶段、不同税种的税收优惠。例如，美国政府通过农村合作社发展赠款计划资助建立了农村合作社发展中心，为农民专业合作社提供培训服务，帮助合作社制订经营计划和吸引更多的外部资金。法国在合作社创办初期，按人数给予启动经费，购买机械时，给予15%～25%的无偿援助，在合作社发展初期免去其应交的工商利润税、营业税和地产税。
　　
　　建立风险防范机制
　　
　　发达国家多数都建立了比较完备的保险体系，根据国情不同可分为系统外保险和系统内保险。系统内保险是由保险公司代理农业保险、提供保障，保险公司一般由政府组织建立或给予一定补贴；系统内保险指成立保险性质的合作社，行业协会参与承担保险责任。例如，日本农协的保险合作社与农协社员签订保险合同，吸纳保金，农协再与农协共济联合会进行再保险，根据再保险合同，农协共济联合会以100%的比率承担农协的保险责任。
　　
　　五点启示
　　
　　完善现有法律法规，规范合作社融资行为。一方面，适时修改《农民专业合作社法》等法律的相关条款，使合作社通过多种组织形式，为社员提供生产、供销、信用合作等综合性服务。另一方面，以《商业银行法》为核心，探索出台农业信贷方面的法律法规，明确银行机构在支持农民专业合作社中的地位和具体支持方式，增加银行机构对支持农民专业合作社发展的积极性。

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　　构建完善的金融支持模式，拓宽合作社融资渠道。完善以政策性银行为主体，以农村信用社、农业银行为依托，以农商银行、村镇银行等新型金融机构为补充的正规金融支持体系。
　　
　　发挥专业合作社的优势，鼓励具有经济实力的农民专业合作社自办或者采用联社共同兴办资金互助合作社的形式，为合作社实行内部“输血”。
　　
　　规范民间借贷，使正规金融与非正规金融形成合力，共同支持农民专业合作社的发展。
　　
　　实现金融产品多样化供给，满足合作社多元化需求。创新推出针对合作社发展需求的贷款品种，使贷款额度和贷款期限满足其生产经营的个性化融资需求。
　　
　　拓宽抵质押物范围，推广大型农机具抵押贷款、农业订单融资、不动产融资、经营权利质押等金融产品，对资信状况良好的合作社发放信用贷款。 织梦好，好织梦
　　
　　加快推进农地、农房等“两权”抵押贷款试点，建立“两权”抵押贷款登记、评估、抵押、担保、审批、贷款、仲裁一站式服务平台，加大对土地规模经营的信贷资金支持力度。
　　
　　加快农业保险体系建设，完善风险防范机制。一方面，增加农业保险品种，政府部门通过税收减免、财政补贴等措施，鼓励商业性保险公司扩大农业保险覆盖面；另一方面，加快政策性农业保险体系建设，在商业保险不愿介入的领域提供政策性保险服务，从而实现保险在农业地区的全覆盖。
　　
　　充分发挥政府职能，加大财税支持力度。地方政府应按信贷支持额度给予金融机构税收减免、财政奖补等政策扶持，鼓励金融机构支持农业合作社发展。
　　
　　建立农业产业投资基金，引进外资和其他社会资金进入农业领域，为农业发展提供资金支持。 dedecms.com
　　
　　优化支农资金的使用结构，提高财政资金使用效率，在支持合作社设立和购买农机方面增加资金的投入量。