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前瞻管控风险需主动优化结构
发布时间：2019-01-08 作者：派智库 来源：中国金融 浏览：次【字体： 大 中 小】
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织梦好，好织� [摘要]当前，新发展理念指导下，社会转型、产业升级、经济发展新旧动能转换加快，长期积累的风险隐患有所暴露。从外部看，全球经济复苏进程中风险积聚，中美贸易摩擦持续发酵，对我国经济带来诸多不利影响。从内部看，我国的政策环境和市场条件也在发生深刻变化。当前内外部形势错综复杂，对银行业稳定资产质量、稳定市场预期形成较大压力。从近年来国内外实践看，主动优化结构是新时期商业银行抵御周期波动、实现稳健经营和创新发展的根本出路� dedecms.com
（中经评论·北京）当前外部形势错综复杂，对银行业稳定资产质量、稳定市场预期形成较大压力。有效化解现实风险、前瞻管控潜在风险对新时期银行业可持续发展构成挑战。从近年来国内外实践看，主动优化结构是新时期商业银行抵御周期波动、实现稳健经营和创新发展的根本出路�一、形势错综复杂要求前瞻管控潜在风� （一）错综复杂的外部环境加大银行潜在风险 当前，我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段。在新发展理念指导下，社会转型、产业升级、经济发展新旧动能转换加快，孕育新的市场机遇。与此同时，长期积累的风险隐患有所暴露。从外部看，全球经济复苏进程中风险积聚，保护主义、单边主义明显抬头，中美贸易摩擦持续发酵，对我国经济带来诸多不利影响。从内部看，我国正处在转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的重要时期，政策环境和市场条件也在发生深刻变化。控制地方政府负债规模、调控房地产市场、加快僵尸企业出清、提高环保安全技术标准，再加上市场优胜劣汰机制的作用，部分企业面临较大困难。既要消化处置现实风险，又要前瞻管控潜在风险，商业银行持续健康发展面临较大挑战� copyright dedecms （二）银行资产质量总体稳定有利于引导市场预� 银行资产结构是国家经济结构的缩影，银行资产安全直接影响市场预期、关乎经济安全。对于处在社会信用链条中心的商业银行而言，按照中央的要求“办好自己的事”，对于稳定和引导市场预期作用重大� （三）前瞻管控潜在风险的监管理念得到广泛认同 本轮国际金融危机后，国际监管机构对金融机构风险管理提出了前瞻性风险调整要求�2014�7月，国际财务会计准则理事会正式发布《国际财务报告准则第9号－－金融工具》（IFRS9），要求采用“预期信用损失模型”以取代“已发生损失模型”。其目的是以财务管理约束风险过度扩张，促进银行主动优化结构，在一定程度上“熨平”经济周期� 二、主动优化结构有利于银行抵御周期波动 本文来自织梦 （一）结构影响银行能力和价� 银行价值的内在基础在于结构。人们在评估银行竞争力和市场价值时，通常比较关注资产质量、资产收益率、资本回报率等易于观察的财务性指标的短期波动。但归根结底来看，这些财务性指标的长期表现是由一家银行业务结构、资产结构、风险结构等结构性因素决定的。从实践看，不同银行由于业务结构、资产结构、风险结构不同，其抗风险能力和市场价值也大不相同。例如，美国的富国银行得益于业务结构较为合理，零售、小微企业等自身优势领域资产占比较高，在金融危机中受冲击较小，危机后连年保持市值全球第一；反之，英国的北岩银行在危机发生时，其资产质量、资本充足率并无问题，但流动性较差的资产占比高达86%，最终因流动性枯竭“轰然倒塌”。这些经验与教训值得总结� 内容来自dedecms （二）结构安排影响银行业绩表� 近年来，随着国内外经济金融形势的变化，国内银行业面临经营管理新挑战，不同银行作出了不同的选择。有的银行制定了零售优先业务战略，充分利用零售贷款风险资产加权系数小、不良率低等特点，在经济调整时期实现了自身经营稳中向好。而有的银行则没有摆脱传统发展模式下形成的固有思维，仍然习惯于“贷大、贷长、垒大户”，将大量资产集中在一些产能过剩、技术落后、环保压力大的传统产业，最终在政策和市场调整中遭受较大损失� 三、积极探索主动优化结构的客观规律 （一）服务实体经济是优化结构的出发点 面对当前错综复杂的局面，商业银行要围绕供给侧结构性改革破解难题，将服务实体经济和主动优化结构紧密结合起来，在促进社会经济发展中实现自身价值。例如，服务全面建成小康社会，探索新思路新做法，加快普惠金融业务发展；服务生态文明建设，不断完善绿色金融业务体系和运管机制；服务现代经济体系建设，加强先进制造业和现代服务业金融支持；服务国内市场壮大，积极创新消费金融业务模式；服务过剩产能化解和“僵尸企业”出清，加快风险客户压缩退出，提高社会资源配置效率；等等� 内容来自dedecms （二）发挥管理者主观能动性是优化结构的基本方� 主动优化结构包括四方面内涵：一是它是事先的、有选择的、具有前瞻性的“主动规划”，而不是事后被迫接受的某种结果；二是它是通过“自上而下”的“主动引导”形成的，而不是“自下而上”自发生成的；三是它通过某种激励约束机制设计，能够有效激发各级机构“主动作为”的内生动力，而不是消极等待、无所作为、放任自流的；四是它突出风险管理主体性，强调在银企风险共担的基础上实现银行的价值创造，而不是消极片面地躲避风险。上述“主动规划、主动引导、主动作为、主动担当”强调了主动优化结构过程中管理者的主观能动性，充分反映了“人”是生产力中最活跃的要素，是主动管理方法论的集中体现� （三）合理性是科学评价优化结构成效的落脚点 织梦好，好织� 结构优化是不同机构在不同时期、站在不同起点、拥有不同条件，面对不同矛盾作出的不同决策，其成效难以用统一标准衡量；同时也要看到，结构优化是持续的、动态的、没有止境的，其基本特征在于“没有最好，可以更好；没有最优解，可有满意解”。评价主动优化结构成效既要符合特定环境，又要符合银行经营管理一般规律，可围绕“合理性”开展评价。从实践看，合理的结构应具备以下特征：一是遵循性，银行各项主要结构安排应满足“服务实体经济、尊重发展规律、发挥比较优势”的总体要求，既与经济金融发展趋势相一致，又与自身业务战略和风险偏好相一致；二是协调性，银行资产组合主要比例关系应相互适应，主要指标应控制在合理区间，特别是要在风险、收益和资本间保持较好平衡；三是有特色，结合区域资源并与银行管理能力相匹配，能够体现自身比较优势� 织梦内容管理系统 四、主动优化结构的管理框架和实施路� （一）统一风险偏好 风险偏好是主动优化结构的前提，它指的是银行为实现持续盈利，在自身风险承受能力范围内所愿意接受的风险水平。银行应当在资本约束的前提下，理性预期经营环境，主动安排各类风险结构摆布，形成目标风险轮廓，以此反映银行业务发展战略走向和经营管理预期目标。风险偏好设定应满足以下四方面要求� 1、确定风险承担总量 银行经营风险的通常办法是以收益覆盖预期损失、以资本抵御非预期损失。银行通常根据历史经验统计违约概率（PD）、违约损失率（LGD），按照既定风险容忍度（在统计学上反映为置信区间的设定）测算经济资本占用水平，以合理确定风险边界。一般来说，银行拥有的资本规模越大，它能够承受的风险总量也就越大� 织梦好，好织� 2、体现股东期� 设定风险偏好需要体现股东期望，包括收益和风险两个方靀收益期望主要表现为资本回报要求；风险期望通常表现为资本充足要求� 3、落实监管要� 监管机构通常对银行风险承担总量以及业务发展规模提出要求。例如，8%的资本充足率监管要求客观上限定了银行风险承担总量；再如，贷款集中度的监管要求就限定了银行对大客户的风险敞口水平� 4、反映管理能� 银行经营特长、管理优势、资源配置、人员结构等影响其风险偏好。银行需要发挥自身“比较优势”，将有限资源配置到自身具备专长的特定领域。例如，将零售业务作为战略重点的银行，需要评估自身是否拥有相关专家资源、是否掌握零售风险管理技术、能否依托先进的风险管理技术和业务流程实行批量化专业化管理� 织梦好，好织� （二）统一信贷政策 信贷政策是推动资产结构调整的重要工具，大体上分为区域、行业、客户、产品四个不同层次。一是选择重点区域。区域政策是银行信贷政策的重要组成部分。在规划区域性信贷政策时，需要考察不同区域经济发展水平、资源禀赋、产业特色、信用环境等因素；同时，还需要考虑市场容量、未来前景等反映区域市场变化趋势的影响因素。二是把握行业趋势。根据行业成长性，可将其划分为朝阳行业、夕阳行业、过剩产能行业等；同时，考察不同行业产能利用水平、产能缺口等情况，制定行业政策及行业风险限额，合理规划不同行业间的资源配置。三是分析客户潜力。优质客户通常具有产品技术领先、行业地位重要、经营专业专注、企业和股东责任感强等特点。银行可综合宏观经济趋势、客户所处行业生命周期、企业经营状况和财务效益等因素评估客户发展潜力。四是设计产品结构。产品结构设计既是满足客户需求的过程，也是安排风险管控方案的过程，体现了银行主动优化资产结构、管理风险的能力。在统一偏好下，银行根据不同客户的不同特征设计不同的产品方案，也会呈现不同的风险资产分布状态� 内容来自dedecms （三）构建长效机� 银行要从落实责任、融入流程、纠偏校正、考核督导等方面建立长效机制，确保结构优化有效实施� 1、落实责任主� 银行要确定主动优化结构的责任主体，及时传导统一风险偏好和信贷政策要求，研究决策结构优化目标和机制，并定期评估结构优化的成效� 2、融入业务流� 客户准入、授信审批、放款支用、贷后跟踪是影响结构优化的关键环节，如果不在这些流程环节落实管理要求，结构优化目标最终就可能落空。具体来看：在客户准入环节，要按照结构优化目标认真甄选客户；在授信审批环节，要加强穿透审查和实质性风险判断，对不符合结构优化方向的项目严格把关；在放款支用环节，要按照结构优化要求合理把握投放进度和次序；在贷后跟踪环节，要充分发挥贷后管理的客户再选择作用，特别是对那些热衷于铺摊子上规模、负债过高，环保、安全、质量、信用等方面管理不规范的企业，要及时预警并适时退出� copyright dedecms 3、定期评估校� 银行要定期分析业务、区域、行业、产品、客户、担保、期限、风险、收益九大类结构指标动态变化。对于超出合理波动区间的异常波动，要及时研判其合理性；对长期持续偏离结构调整目标的，要果断调整业务经营策略、风险管控标准、资源配置政策、绩效考核办法，及时校正纠偏� 4、加强考核督导 银行要将结构优化成效纳入KPI考核，充分利用经济资本差别化、减值准备差别化计提等管理工具，正面激励各级机构主动加快风险客户退出� （四）拥抱金融科技 1、金融科技是实施结构优化的重要手段 金融技术以往的应用以数据库、网络为主，业务和科技分工界面相对清晰明确，业务需求和技术实现属于上下游关系。新兴金融科技以人工智能为代表，技术属性和业务属性高度耦合。当前，银行经营管理越来越依靠金融科技的全流程支撑，需要借助信息技术平台、大数据工具预判市场和风险变化，推动风险管理由经验型向智能型，由人控向机控，由线下候客向线上获宀活宀留客转变� 织梦好，好织� 2、建立大数据基础平台和工具箱 银行要将宏观经济数据、行业指标、客户、债项、资产质量、押品等信息进行归集，构建大数据工作环境。同时，将业务专家智慧和大数据技术结合起来，研发推广结构优化评价模型、客户风险预警模型等管理工具，为经营管理人员特别是基层一线人员提供好用、管用的技术支持� 3、做好结构调整相关信息系统的开发优化工� 银行需将优化结构的相关要求嵌入流程环节，通过流程再造实现对机构、产品、客户、岗位、角色等的规则管理、流程管控。通过对操作流程监控，捕捉优化结构执行情况的信息，为适时纠偏校正结构调整目标提供信息和依据� 4、加强大数据治理以提高数据质� 银行需要设定数据治理架构，梳理数据来源、制定数据标准，建立数据采集、处理等配套管理制度；提升数据收集、清洗、挖掘、应用、评估等环节的运行效率。通过交易场景等基础建设，实现数据交叉验证、动态更新，解决信贷欺诈等难点问题� dedecms.com |
（《中国金融》，中国建设银行，邓艾兵� |